国金证券股份有限公司

关于人福医药集团股份公司重大资产重组

募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见

(相关资料图)

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“独立财务顾问”）作为人福医药集团股份公司（以下简称“人福医药”、“公司”或“上市公司”）发行股份购买资产并募集配套资金之独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等有关法律法规的要求，就公司 2022年度募集资金年使用与存放情况进行了核查，具体情况如下： 一、 募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会 2020年 10月 13日以证监许可[2020]2562号《关于核准人福医药集团股份公司向李杰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，人福医药集团股份公司（以下简称“公司”）以非公开发行方式向武汉当代科技产业集团股份有限公司发行人民币普通股（A股）89,047,195股，募集资金总额人民币 999,999,999.85 元，扣除各项发行费用合计人民币22,794,247.01元（不含税）后，实际募集资金净额人民币 977,205,752.84元。上述资金于 2021年 2月 2日到位，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了大信验字[2021]第 2-00005号《验资报告》。

为规范募集资金管理，公司及控股子公司宜昌人福药业有限责任公司（以下简称“宜昌人福”）已开设了募集资金专项账户，与国金证券股份有限公司以及兴业银行股份有限公司武汉分行签署了募集资金专户存储监管协议，对募集资金实施专项存储管理。

（二）本年度使用金额及当前余额

2022年，公司募集资金项目投入金额合计 7,265.79万元。截止 2022年 12月 31日，公司上述募集资金账户余额为 10,465.86万元（其中扣除手续费后利息收入净额 256.46万元），均存放于募集资金专户。

二、 募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，公司根据相关规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。公司已与独立财务顾问、募集资金开户银行共同签署了募集资金监管协议，募集资金监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，符合相关规定。

报告期内，公司已按照《募集资金使用管理办法》的规定，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在支取和使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，并按规定及时知会独立财务顾问主办人，随时接受监督。

截至 2022年 12月 31日，公司募集资金存储情况列示如下：

单位：元

根据《人福医药集团股份公司关于 2022年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，2022年度公司募集资金的实际使用情况如下：

单位：万元

四、 注册会计师对募集资金年度存放与实际使用情况专项报告的

审核意见

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对《人福医药集团股份公司关于 2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了大信专审字[2023]第 2-00079号《人福医药集团股份公司募集资金存放与实际使用情况审核报告》。报告认为，上市公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2022年度募集资金实际存放与使用的情况。

五、 独立财务顾问主要核查工作

报告期内，独立财务顾问国金证券通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对人福医药募集资金年度存放与使用情况及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查内容包括：查阅募集资金专项账户银行对账单、中介机构相关报告等资料，走访募集资金投资项目现场，并与上市公司和宜昌人福的相关人员沟通交流等。

六、 独立财务顾问核查意见

经核查，本独立财务顾问认为：2022年度，人福医药募集资金管理制度得到了有效执行，遵守了募集资金监管协议约定，募集资金的存放与使用不存在重大违规情况。本独立财务顾问对人福医药在 2022年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）